دورة أسس التحقيق المالي و كشف ملابسات الإحتيال و الإختلاس

مقدمة

إن أهمية الدورات التدريبية ليست قاصرة فقط على الحياة المهنية كما يظن أغلبنا .. ولكن الدورات التدريبية تهدف إلى نقل المعرفة والخبرات العملية التى تثقل مهارات الأفراد وتعزز الثقة بالنفس لديهم مما يساهم في إعداد الكوادر مما يعود بدوره على تطوير وتقدم المؤسسات .لذا يهدف مركز الرؤية الاستراتيجية للتدريب إلى تعزيز مهارات وخبرات الافراد من خلال أقوى البرامج التدريبة لنواكب كل تطور في سوق العمل .

اهداف البرنامج التدريبي

• شرح معنى مفاهيم الإحتيال و الجرائم المالية الأخرى
• طرق وأساليب الإحتيال المالي والمحاسبة الإبداعية
• تطبيق ضوابط مكافحة الإحتيال لتقليل إحتمالية حدوثها في الإدارة
• توظيف أدوات برامج الحاسب الآلي لكشف العمليات المالية التي تعرضت للإحتيال والإبلاغ عنها
• تطبيق أدوات المحاسبة الإحترافية و الإحصائية لتحليل البيانات
• مساعدة أقسام التدقيق الداخلي و الإدارة العليا في التحقق من صحة البيانات وإيجاد أي أنماط مشبوهة
• أفضل الممارسات الدولية الحديثة لردع الإحتيال

المشاركين

• المحاسبين الماليين
• المسؤولين عن مكافحة الإحتيال
• مديري الرقابة الداخلية
• المسؤولين عن إعداد التقارير المالية
• إدارة الإلتزام الرقابي والحوكمة
• المديرين التجاريين
• فريق إدارة رأس المال

محتوي البرنامج التدريبي

 اليوم الأول:أساسيات المحاسبة الإبداعية و مفهوم الإحتيال

• مفهوم كلاً من المحاسبة المالية و المحاسبة الإبداعية
• أساليب المحاسبة الإبداعية
• الجريمة المالية في المؤسسات و أنواعها
• الضوابط الداخلية بالمؤسسة ولماذا تعتبر مهمة
• ما هو الإحتيال المالي؟
• أساسيات الإحتيال
• من يقوم بالإحتيال ولماذا
• مثلث الإحتيال

اليوم الثاني: مخططات الإحتيال

• أنواع اختلاس الأصول
• سرقة النقدية: القشط و السرقة
• المدفوعات الإحتيالية
• سرقة الأوراق المالية و الأصول الأخرى
• الإشارات التحذيرية لإختلاس الأصول
• مخططات الإحتيال في القوائم المالية
  • إيرادات وهمية
  • الإختلافات في التوقيت
  • إلغاء المطلوبات والمصاريف
  • إفصاحات غير لائقة
  • تقييم غير لائق للأصول
  • الإشارات التحذيرية للإحتيال في القوائم المالية
  • الردع من الإحتيال في القوائم المالية
• دراسة حالة: تحليل وتقييم تكلفة إختلاس الأصول وتأثيرها في الأداء المالي للمؤسسة الخاصة بك

اليوم الثالث: الإحتيال في المؤسسة المالية

• مخططات الإختلاس
• الإحتيال في القروض
• الإحتيال في العقارات
• الإحتيال بإستخدام حساب جديد
• الإحتيال بإستخدام التحويلات البنكية
•  الإحتيال بإستخدام الشيكات الدوارة
• كشف الإحتيال في الشيكات  
• منع الإحتيال بإستخدام الشيكات والتحقيق فيه
• تزوير بطاقات الإئتمان
• الوقاية والكشف عن تزوير بطاقات الإئتمان
• مجموعة العمل / دراسة حالة

اليوم الرابع: نظم الرقابة الداخلية للوقاية من الإحتيال

• المقومات الأساسية لنظام الرقابة الداخلية
• تنفيذ رقابة داخلية مناسبة
• الرقابة على الأصول (ثابتة و جارية)
• مخططات الرشوة، مخططات التلاعب بالعطاءات:
  • الرشوة
  • الإكراميات غير القانونية
  • الإبتزاز الإقتصادي
  • تضارب المصالح
• الأدوات والتقنيات في تحديد أعلام الأحمر من الإحتيال
• جلسة عملية حيث سيتم مناقشة الأدوات والتقنيات المتاحة موضع التنفيذ من خلال الأمثلة العملية

اليوم الخامس: أساليب مكافحة الإحتيال بإستخدام آليات الحاسب الآلي

• برامج منع الإحتيال
• تطوير سياسة منع الإحتيال
• إجراءات التحكم المتبعة في منظمتك
• آليات الفحص
  • الرصد والإبلاغ
  • الكشف والإكتشاف
• الحصول على الأدلة
• أفضل الممارسات الدولية الحديثة لردع الإحتيال